根據(jù)公司2024年度內(nèi)部審計工作計劃，擬于近期對重點項目亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第I標施工項目（以下簡稱亭子口灌區(qū)項目）開展工程項目過程審計，公司將按照《四川水發(fā)建設(shè)有限公司中介機構(gòu)選聘管理辦法》采用比選方式，對滿足比選公告條件且有意承擔本次項目的第三方審計機構(gòu)進行公開評審，選定其中1家報價人實施本次審計工作，具體方案如下：
一、采購項目
亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第Ⅰ標工程項目過程審計。該工程由公司內(nèi)設(shè)機構(gòu)第三分公司、第四分公司聯(lián)合承建，由第四分公司牽頭實施。第三分公司合同占比35%，第四分公司合同占比65%。
二、預算金額（最高限價）：本項目最高總限價為人民幣25萬元（含稅包干價格）。
三、審計服務(wù)地點
1.亭子口灌區(qū)工程項目過程審計（第三分公司承建部分）：四川省南充市閬中市石灘鎮(zhèn)藥柏村。
2.亭子口灌區(qū)工程項目過程審計（第四分公司承建部分）：四川省廣元市蒼溪縣元壩鎮(zhèn)中土社區(qū)（四川水發(fā)建設(shè)有限公司亭子口灌區(qū)一期工程總承包（EPC）第Ⅰ標施工項目部）。
備注：兩個地點相距車程1小時左右。
四、審計服務(wù)費
本次報價為完成本次審計項目服務(wù)內(nèi)容所需全部費用（含稅），包括審計實施過程中產(chǎn)生的交通、住宿等相關(guān)費用（項目現(xiàn)場審計時在項目部職工食堂就餐）。
五、審計年度
開工至2023年12月31日（2022年5月-2023年12月）。
六、審計內(nèi)容
1.施工項目計劃編制、合同執(zhí)行、進度控制、施工變更等內(nèi)部管理程序及內(nèi)控制度執(zhí)行情況；
2.工程勞務(wù)分包及材料、設(shè)備采購過程的規(guī)范性和合同簽訂的合法性，是否按規(guī)定履行招標、比選、競爭性談判等采購流程；
3.勞務(wù)分包工程結(jié)算的真實性，是否依據(jù)分包工程協(xié)議中工程量清單及單價計價，合同范圍以外的調(diào)價及合同變更是否合規(guī)，簽證計量及支付工程款是否合理；
4.材料設(shè)備出入庫的會計核算是否規(guī)范，及時、準確，是否定期進行盤點清查，是否存在價值流與實物流脫節(jié)現(xiàn)象；
5.工程資金管理及會計核算的規(guī)范性，應(yīng)收、應(yīng)付款項的真實性；
6.重大經(jīng)濟事項決策程序的執(zhí)行情況，大額資金的使用是否依據(jù)充分，是否按規(guī)定履行了集體審簽程序；
7.租賃設(shè)備合同簽訂及費用結(jié)算的合規(guī)性情況；
8.施工項目稅務(wù)繳納和賬務(wù)調(diào)整是否合規(guī)、合理，財務(wù)報告是否真實；
9.工程質(zhì)量控制和落實安全管理規(guī)定情況；
10.目標產(chǎn)值完成情況及項目成本效益情況；
11.涉及項目實施階段的其他審計事項。
七、參與公開比選外部審計機構(gòu)基本條件與要求
（一）具備獨立執(zhí)業(yè)資格，社會信譽良好，近3年未發(fā)生串通應(yīng)答、弄虛作假騙取中標、嚴重違約等行為，未被處罰過且執(zhí)業(yè)質(zhì)量良好（應(yīng)于“信用zhowww.creditchina.gov.cn”中進行查詢確認，查詢年度：2021至2023年度）；
（二）經(jīng)營狀況良好，沒有處于被責令停業(yè)、財產(chǎn)被接管、凍結(jié)、破產(chǎn)狀態(tài)；
（三）熟悉國有企業(yè)相關(guān)政策規(guī)定和要求，有相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗或類似服務(wù)業(yè)績的優(yōu)先考慮；
（四）如以聯(lián)合體形式參與，應(yīng)提交聯(lián)合體協(xié)議，聯(lián)合體協(xié)議明確專業(yè)分工，明確聯(lián)合體牽頭人，聯(lián)合體成員之一具備其專業(yè)分工的相應(yīng)資格和能力；
（五）在審計和檢查期間不存在接受利益相對方委托，就同一事項提供有利益沖突的中介服務(wù)的；與審計項目的委托單位及個人無應(yīng)當回避的其他情形；
（六）本項目不接受轉(zhuǎn)包及分包，不得以任何形式將任務(wù)再委托給其他機構(gòu)；
（七）保證投標材料的真實性；
（八）其他要求：
1.項目審計組派出人員至少5人以上，其中財審類和工程造價類項目負責人必須是經(jīng)驗豐富的注冊會計師或水利類一級造價工程師，且從事審計工作或工程造價工作不低于10年，選定一位作為審計組組長。審計組其他成員至少應(yīng)在事務(wù)所或咨詢公司連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上，具有較強的業(yè)務(wù)能力和良好的職業(yè)道德，并提供其資格證書及社保證明材料；
2.響應(yīng)性文件中投入本項目的審計組成員應(yīng)與實施審計業(yè)務(wù)工作人員保持一致，原則上不能變動，如因特殊原因需要變動，需書面申報并經(jīng)我公司同意后重新派遣；
3.合同簽訂后，需在5個工作日內(nèi)進場；
4.嚴格執(zhí)行保密相關(guān)規(guī)定，不得泄漏與審計事項關(guān)聯(lián)信息及相關(guān)資料。
八、審計實施
審計進場時間預計為2024年4月下旬。出具正式審計報告的時間為2024年7月10日前，審計機構(gòu)在提交審計報告時同步完成審計工作底稿、審計取證單等審計項目檔案的歸檔交接工作。
九、資料獲取
請有意參與本次項目比選的審計機構(gòu)于2024年4月12日至16日工作日（上午8：45-11：45，下午13：30-17：30），在成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場南樓8樓領(lǐng)取比選文件。領(lǐng)取人需提供：
（一）領(lǐng)取人有效身份證及單位介紹信；
（二）注冊于中華人民共和國的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本。
十、評審時間
2024年4月22日上午9：00（北京時間）。
十一、響應(yīng)文件遞交
（一）時間：2024年4月22日上午8：45—9：00（密封并蓋章），逾期送達，恕不受理。
（二）地點：成都市高新區(qū)天泰路145號特拉克斯國際廣場1棟（南樓）8樓四川水發(fā)建設(shè)有限公司。
十二、聯(lián)系方式
聯(lián)系人：吳女士 電話：18780226432
十三、采購及比選結(jié)果公告
本次采購公告和比選結(jié)果公告在四川水發(fā)建設(shè)有限公司網(wǎng)站（http://m.gzlibang.cn/）上發(fā)布。中選以通知為準，如未中選，恕不通知。
四川水發(fā)建設(shè)有限公司
2024年4月11日
